PENGARUH CAR, BOPO, NIM, NPL, DAN LDR TERHADAP ROA: STUDI KASUS PADA 10 BANK TERBAIK DI INDONESIA PERIODE 2007-2011

  • Anne Maria Jurusan Ilmu Ekonomi Fakultas Bisnis dan Ekonomika Universitas Surabaya
Abstract Views: 2531 times
PDF - FULL TEXT Downloads: 2648 times
Keywords: CAR, BOPO, NIM, NPL, LDR, ROA, Capital Adequacy Ratio, Operating Expenses to Operating Income, Net Interest Margin, Loan Deposit Ratio, Return On Asset

Abstract

This study aimed to identify the influence of Capital Adequacy Ratio, Operating Expenses to Operating Income, Net Interest Margin, Loan Deposit Ratio to Return On Asset on the top 10 banks 2013 in Indonesia. This study used a quantitative approach and pooling data methods. The top 10 banks are PT Bank Mandiri (Persero),Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank Central Asia,Tbk, PT Bank Negara Indonesia (Persero),Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Danamon Indonesia, Tbk, PT Pan Indonesia Bank, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Internasional Indonesia, Tbk, and PT Bank Tabungan Negara (Persero) in the period 2007-2011. The result of this research indicate that Operating Expenses to Operating Income had negative and significant effect on Return On Asset. Net Interest Margin had positive and significant effect on Return On Asset. Capital Adequacy Ratio and Loan Deposit Ratio had positive and no significant effect to ROA. Non Performing Loan had negative and no significant effect on Return On Asset.

Penelitian ini bertujuan untuk mengidentifikasi pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Biaya Operasional terhadap Pendapatan Operasional (BOPO), Net Interest Margin (NIM), Non Performing Loan (NPL), dan Loan to Deposit Ratio (LDR) terhadap Return on Asset (ROA) pada 10 bank di Indonesia. Dalam penelitian ini objek yang digunakan adalah 10 bank terbaik di Indonesia pada tahun 2013. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dan metode data pooling. Penelitian ini menggunakan sampel dari 10 bank terbaik di Indonesia yaitu PT Bank Mandiri (Persero),Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank Central Asia,Tbk, PT Bank Negara Indonesia (Persero),Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Danamon Indonesia, Tbk, PT Pan Indonesia Bank, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Internasional Indonesia, Tbk, dan PT Bank Tabungan Negara (Persero) periode 2007-2011. Temuan dari penelitian ini menunjukan bahwa BOPO berpengaruh negatif dan signifikan terhadap ROA. NIM berpengaruh positif dan signifikan terhadap ROA. CAR dan LDR berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap ROA. Sedangkan, NPL berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap ROA.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Akhtar, M.F., K. Ali dan S. Sadaqat, 2011, Factoring Influencing the Profitability of Conventional Banks of Pakistan, Internasional Research Journal of Finance and Economics, Vol. 66: 117-124.

Almilia, L.S., dan W. Herdinigtyas, 2005, Analisis Rasio Camel terhadap Prediksi Kondisi Bermasalah pada Lembaga Perbankan Periode 2000-2002. Jurnal Akuntansi dan Keuangan, Vol: 7(2):131-147.

Darmawan, K., 2013, Peringkat Bank 2013: Memilih Top 3, Investor, Vol. XV/240: 45.

Dendawijaya, L, 2001, Manajemen Perbankan. Jakarta: Ghalia Indonesia.

Gujarati, D., 1993, Ekonometrika Dasar. Edisi Terjemahan. Erlangga: Jakarta.

Gujarati, D., 2004, Basic Econometrics, Edisi 4, New York: McGraw Education.

Gujarati, D., 2006, Ekonometrika Dasar, Jakarta: Penerbit Erlangga.

Hapsari, T.K., 2011, Analisis Pengaruh CAR, NPL, BOPO, LDR, GWM, dan Rasio Konsentrasi terhadap ROA (Studi Empiris pada Bank Umum yang Listing di BEI 2005-2009), Skripsi, Universitas Diponegoro.

Hsiao, C., 2003, Analysis of panel Data, Edisi 2, New York: Cambridge University Press.

Husnan, S., 1998, Manajemen Keuangan-Teori dan Penerapan, Buku 2, Yogyakarta: BPFE.

Hutagalung, E. N., Djumahir dan K. Ratnawati, 2011, Analisis Rasio Keuangan terhadap Kinerja Bank Umum di Indonesia, Jurnal Aplikasi Manajemen, Vol. 11(1): 122-130.

Juanda, Bambang dan Junaidi, 2012, Ekonometrika Deret Waktu: Teori dan Aplikasi, Bogor: IPB Press.

Kasmir, 2004, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Kasmir, 2006, Manajemen Perbankan, Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Kusumo, W.K., 2003, Analisis Rasio-Rasio Keuangan sebagai Indikator dalam Memprediksi Kebangkrutan Perbankan di Indonesia, Thesis, Universitas Diponegoro.

Mahardian, P., 2008, Analisis Pengaruh Rasio CAR, BOPO, NPL, NIM, dan LDR terhadap Kinerja Keuangan Perbankan (Studi Kasus Perusahaan Perbankan yang Tercatat di BEJ periode Juni 2002-Juni 2007), Thesis, Universitas Diponegoro.

Masyud, A., 2006, Asset Liability Management: Menyiasati Risiko Pasar dan Risiko Operasional, Jakarta: PT Gramedia.

Mawardi, W., 2005, Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum dengan Total Aset Kurang dari 1 Triliun), Jurnal Bisnis Strategi, Vol. 14(1): 83-94

Munawir, S., 2001, Akuntansi Keuangan dan Manajemen, Edisi Pertama, Yogyakarta: BPFE.

Nugraha, V.A., 2012, Sukses Menuju Olimpiade Sains Nasional Ekonomi SMA, [online],
Published
2015-03-01