ANALISIS FAKTOR-FAKTOR YANG MEMPENGARUHI NON PERFORMING LOAN 15 BANK DENGAN ASSETS TERBESAR DI INDONESIA

  • Gary Lukmanto Jurusan Ilmu Ekonomi / Universitas Surabaya
Abstract Views: 61 times
PDF - FULL TEXT Downloads: 77 times
Keywords: Loan Loss Provisions, Inefficiency, Leverage, Solvency Ratio, Non – Interest Income, Size, Profitability, Inflation, GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, Exchange Rate, Non Performing Loan

Abstract

Abstract – Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh Loan Loss Provisions, Inefficiency, Leverage, Solvency Ratio, Non – Interest Income, Size, Profitability, Inflation, GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, Exchange Rate terhadap Non Performing Loan pada 15 b ank dengan assets terbesar di Indonesia. Penelitian ini menggunakan pendekatan kuantitatif dan metode data pooling. Penelitian ini menggunakan sampel dari 15 bank dengan assets terbesar di Indonesia, yaitu PT Bank Mandiri (Persero),Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Danamon Indonesia, Tbk, PT Panin Indonesia Bank, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Internasional Indonesia, Tbk, PT Bank Tabungan Negara (Persero), PT Bank OCBC NISP, Tbk, PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk, PT Bank Bukopin, Tbk, PT Bank Mega, Tbk, dan PT Bank UOB Indonesia. Temuan dari penelitian ini menunjukkan bahwa Loan Loss Provisions dan Inflasi berpengaruh positif dan signifikan terhadap NPL. Inefficiency, Solvency Ratio, Non Interest Income, dan Size berpengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap NPL. Leverage berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap NPL. Profitability berpengaruh negatif dan signifikan terhadap NPL. GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, dan Exchange Rate berpengaruh positif dan tidak signifikan terhadap NPL.

Kata Kunci: Loan Loss Provisions, Inefficiency, Leverage, Solvency Ratio, Non – Interest Income, Size, Profitability, Inflation, GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, Exchange Rate, Non Performing Loan.

Abstract –This study aimed to identify the influence of Loan Loss Provisions, Inefficiency, Leverage, Solvency Ratio, Non – Interest Income, Size, Profitability, Inflation, GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, Exchange Rate to Non Performing Loans on the top 15 banks with the bigger assets in Indonesia. This study used a quantitative approach and pooling data method. The top 15 banks with the bigger assets are PT Bank Mandiri (Persero),Tbk, PT Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank Central Asia, Tbk, PT Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk, PT Bank CIMB Niaga, Tbk, PT Bank Danamon Indonesia, Tbk, PT Panin Indonesia Bank, Tbk, PT Bank Permata, Tbk, PT Bank Internasional Indonesia, Tbk, PT Bank Tabungan Negara (Persero), PT Bank OCBC NISP, Tbk, PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk, PT Bank Bukopin, Tbk, PT Bank Mega, Tbk, dan PT Bank UOB Indonesia in the period 2003 – 2013. The results of this research indicate that Loan Loss Provisions and Inflation had positive and significant effect to NPL. Inefficiency, Solvency Ratio, Non Interest Income, and Size had negative and not significant to NPL. Leverage had positive and not significant to NPL. Profitability had negative and significant to NPL. GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, and Exchange Rate had positive and not significant to NPL.

Key Words: Loan Loss Provisions, Inefficiency, Leverage, Solvency Ratio, Non – Interest Income, Size, Profitability, Inflation, GDP Growth, Interest Rate, Unemployment, Exchange Rate, Non Performing Loan.

Downloads

Download data is not yet available.

References

Agus Harjito dan Martono, 2007, Manajemen Keuangan, Ekonusa, Yogyakarta.

Ali , A., Daly, K., 2010, “Macroeconomics determinants of credit risk: recent evidence from a cross – country study”. Int. Rev. Financ. Anal. 19. 165–171.

Ali, Mashud, 2004, Asset Liability Management : Menyiasati Risiko Pasar dan Risiko Operasional, Jakarta: PT Gramedia.

Berger, A., DeYoung, R., 1997, “Problem Loans and cost efficiency in commercial banks”, J, Bank, Finance 21, 849-870.

Brigham, Eugene F dan Joel F Houston, 2001, Manajemen Keuangan, Edisi Delapan, Jakarta.

Castro, V., 2013, “Macroeconomics determinants of the credit risk in the banking system: The case of the GIPSI”. Econ. Model. 31. 672 – 683.

Chaibi, H., Ftiti, Z., 2013, “Credit risk determinants: Evidence from a cr osscountry study”, Research in International Business and Finance 33, 1-16.

Darmawan, Komang, 2004, Analisis Rasio-Rasio Bank, Info Bank Seri Juli 18-21.

Dendawijaya, Lukman, 2008, Manajemen Perbankan, Jakarta: Ghalia Indonesia.

Fofack, H., 2005, “Non-performing loans in sub-Saharan Africa: Casual analysis and macroeconomic implications”. World Bank Policy Research Working Paper 3769, November.

Gitman, L.J., 2006, Principles of Managerial Finance, 10th Edition, Addison Wesley, Pearson Education Inc.

Greenidge, Kevin dan Grosvenor, Tiffany-2010, FORCASTING NONPERFORMING LOANS IN BARBADOS.

Gurajati, D., 2004, Basic Econometrics, Edisi 4, New York : Mc Graw Education.

Hajiha, Z and Akhlaghi, H,A., 2011, An Empirical Study on Iranian Firms, Journal of Scientific Research, 814-825.

Hasan. I., Wall, L.-D., 2003, “Determinants of the loan loss allowance: some cross-country comparison”. Bank Finland Discussion Paper 33.

Herlambang, Teddy, Sugiarto, Brastoro, Said Kelana. 2001. Ekonomi Makro: Teori Analisis dan Kebijakan. Jakarta: Ghalia Indonesia.

Hsiao,C., 2003, Analysis of Panel Data Edisi ke 2, New York: Cambridge Univ. Press.

Juanda, Bambang dan Junaidi, 2012, Ekonometrika Deret Waktu: Teori dan Aplikasi, Bogor : IPB Press.

Kasmir, 2010, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Jakarta : Rajawali Pers.

Kuncoro, Mudiajad dan Suhardjono, 2002, Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi Edisi Pertama, Yogyakarta dan Makasar: BPEE-Yogyakarta.

Louzis, D., Vouldis, A., Metaxas, V., 2012, “Macroeconomics and bank-specific determinants of non-performing loans in Grecee; a comparative study of mortgage, business and consumer loan portofolios”. J. Bank. Finance 36 (4). 1012 – 1027.

Martono, 2002, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya, Yogyakarta: Ekonisia.

_______, 2004, Bank dan Lembaga Keuangan Lain, Yogyakarta : Ekonisia.

_______, 2010, Bank dan Lembaga Keuangan Bank, Ekonisia.

Mawardi, W., 2005, Analisis Faktor – Faktor yang Mempengaruhi Kinerja Keuangan Bank Umum di Indonesia (Studi Kasus pada Bank Umum dengan Total Aset Kurang dari 1 Triliun), Jurnal Bisnis Strategi, Vol. 14(1): 83 – 94.

Nopirin, 1996, Ekonomi Moneter, Buku I dan II, Yogyakarta : BPFE UGM.

Nkusu, M., 2011,, “Non-performing loans and macrofinancial vulnerabilities in advanced economies”, IMF Working Paper 11/161.

Pasha, Sukristinalall, 2011, Faktor Penentu Non Performing Lain: Suatu Studi Kasus Ekonometrik Guyana.

Paul, Robin, Krugman, dan Maurice, Obstfeld, 1994, Ekonomi Internasional Teori dan Kebijakan, Hal 73, Terjemahan Jakarta, PT Raja Grafindo Persada.

Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) No. 50 2010 tentang Penyajian dan Pengungkapan Instrumen Keuangan dan PSAK No. 55 2010 tentang Pengakuan dan Pengukuran Instrumen Keuangan.

Prabansari, Yuke dan Hadri Kusuma, 2005, Faktor – faktor yang mempengaruhi Struktur Modal Pada Perusahaan Manufaktur Go Publick yang terdaftar di Bursa Efek Jakarta, Sinergi, Edisi Khusus On Fiance : hlm 1-15.

Putong, 2007, Economics : Pengantar Mikro & Makro, Jakarta : Mitra Wacana Media.

Retnadi, Djoko, 2006, Perilaku Penyaluran Kredit Bank, Jurnal Kajian Ekonomi.

Rinaldi, L., Sanchis-Arellano, A., 2006, “Household debt sustainability: what explains household non-performing loans? An Empirical Analysis”. ECB Working Paper.

Riyadi, 2006, Banking Asset and Liability Management Edisi 3, Jakarta, Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia.

Salvatore, Dominic, 1997, Ekonomi Internasional, Terjemahan Y ogyakarta: BPFE.

Samuelson, Paul A dan Willian D. Nordhaus, 2001, Makro Ekonomi, Edisi Keempatbelas, Jakarta : Erlangga.

Sentausa, Sentot A., Rabu 25 Maret 2009, Perbankan Minta BI Mempermudah Aturan. Kompas.com.

Singarimbun, M., dan S, Effendi, 1995, Metode Penelitian Survai, Jakarta: LP3ES.

Sinungan, Muchdarsyah, 2000, Manajemen Dana Bank, Jakarta: Bumi Aksara.

Somoye, 2010, The Variation of Risk on Non Performing Loans on Bank Performences in Nigeria.

Stern, G., Feldman, R., 2004, “Too Big to Fail: The Hazard of Bank Bailouts”, The Brookings Institution, Washington, DC.

Subagyo, 2002, Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya ,Edisi ke-2, Yogyakarta: SekolahTinggi Ilmu Ekonomi YKPN.

Sukirno, Sadono, 2004. Pengantar Teori Makro Ekonomi. Jakarta : PT Graha Grafindo.

Supramono dan I. Utami, 2004, Desain Proposal Penelitian Akuntansi dan Keuangan, Yogyakarta: Andi.

Susilo, Y., Sri, Sigit Triandaru ,dan A. Totok Budi Santoso, 2006, Bank Lembaga & Keuangan Lain, Jakarta: Salemba Empat.

Tangkilisan, 2003, Mengelola Kredit Berbasis Good Corporate Governance, Yogyakarta : Balairung & Co.

Widjaja Tunggal, Amin dan Miranda (2003), Manajemen Logistik dan Supply Chain Management, Edisi I, Harvarindo.

Wijaya, Faried. 1997. Seri Pengantar Ekonometrika. Yogyakarta: BPFE UGM.

Winarno, W.W., 2009, Analisis Ekonometrika dan Statistika dengan Eviews, Yogyakarta : UPP STIM YKPN.

Zribi, N., Boujelběne, Y., 2011, “The Factors influencing bank credit risk: the case of Tunisia”. J. Account. Tax. 3 (4). 70-78.

Sumber Data :
Badan Pusat Statistik tahun 2003 – 2013.

Laporan Pengawasan Perbankan tahun 2005 – 2014.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Mandiri (Persero), Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero), Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Central Indonesia (Persero), Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Negara Indonesia (Persero), Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank CIMB Niaga, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT.Danamon Indonesia, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Panin Indonesia Bank, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Permata, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Internasional Indonesia, Tbk tahun 2003 –2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Tabungan Negara (Persero), Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank OCBC NISP, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Bukopin, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank Mega, Tbk tahun 2003 – 2013.

Laporan Keuangan Tahunan PT. Bank UOB Indonesia, Tbk tahun 2003 – 2013.

World Bank Data Indicator 2003 – 2013.

http://www.beritasatu.com/bank-dan-pembiayaan/117757-ini-daftar-bank-terbaikversi-majalah-investor.html

http://www.mediabpr.com/kamus-bisnis penghapusan_aktiva_produktif.aspx
Published
2017-09-01